券商债承实习 | 一些杂活自己总结的SOP(6)

孩子们惊喜吗，杂活居然出了（6）？！其实是我又回来做债了，这次主要在排名更高的券商做ABS，至于进去的过程以后专门开一个贴来讲，反正我们的杂活系列又能愉快地继续写下去了。

推文可能会集中在对于债券承做的实习杂活做具体的总结，让大家知道在对付什么事情时要做哪些操作、避免哪里的坑。我也会从日常工作中认真钻研，如果有可能的话会像公司债一样出一些专题长文。这里叠个甲：本系列我都会模糊化处理，仅留下一段高度抽象化的场景。

场景三十一：带教给你了一份上交所的ABS收益分配公告（如图一），接着又给你ABS兑付计算表、往期写过的收益分配公告，要你撰写某个ABS收益分配公告。

处理过程：

1）把模板中管理人、分层信息等能找到的信息填好。比如你带教仅告诉你该ABS的全称，那么你可以将全称放入企业预警通、DM-Native（如下图）的搜索框，就能查到该ABS分层的几个债券评级、金额、起息日、到期日等，足够你填写基本信息了。

2）撰写收益分配计划，看看本次属于第几次兑付、是否属于“过手摊还”（我没做过不是这类收益分配方式的ABS），看看兑付计算表哪里有写“本金兑付”、“偿付本金”等关键词。如下图简单计算一下本次偿付金额/该分层债券总本金，剩下就写“过手摊还”混混差不多得了。

3）撰写收益分配计划，带教给我的兑付表是有这些数据的（如下图），这个时候直接抄就行，当然如果没这么轻松也可以通过如图五的汇总表来计算，例如某个分层债券分配收益=利息/份额、某个分层债券分配本金=本金兑付/份额、某个分层债券分配资金合计=（分配收益+分配本金）*份额、某个分层债券剩余本金面额=剩余本金/份额......

4）表格都没有就找带教去要。

场景三十二：有一个ABS要进入第一次兑付期了，需要提醒ABS业务参与的各方（包括资产管理机构、计划管理人、托管人、差额支付承诺人、担保人等）按照流程行事。带教给你了一个兑付提示文档，接着又给你带有兑付日期表的ABS兑付计算表，要你撰写兑付提示。

处理过程：

1）打开ABS的计划说明书，翻到下图所示的“分配流程”。分配流程一般会分为两种情况撰写：未启动差额支付情况下的分配流程、启动差额支付情况下的分配流程。这个时候把下图所示的“启动差额支付情况下的分配流程”全抄过来。

2）抄完后，句子中涉及各事项日期名词时（如收入归集日、回收款转付日、资产服务机构报告日/托管人报告日、差额支付启动日、担保启动日、担保人划款日、管理人报告日、管理人分配日（指令日）、托管人划款日、权益登记日、兑付兑息日、按照节假日顺延后实际兑付日），都根据兑付日期表用【】加上具体的日期。例如：“管理人应于担保启动日【2026-10-23】向担保人发出《担保履约通知书》同时抄送托管人，并公告启动担保事宜” 。

3）最后再把模板的其他信息做修改（例如托管账户、监管账户、兑付金额等），就可以交给带教了。

场景三十三：为了查询原始权益人的权利负担及涉诉情况、确认基础资产不存在涉诉或权利负担情况，带教要你去中国人民银行征信中心动产融资统一登记系统（简称“中登网”）把登记文件全部下载给他。

处理过程：

1）先去注册一个账号，注册后登录；如下图，输入带教给你的公司名、点“交易前调查”后查询；如下图，查询后出现页面后点击详情。