券商 | 概念扫盲:W8、W9、NRA都是些啥,叽里咕噜说啥呢?

在小红书和公众号后台，时不时会收到一些刚刚开始触及美区，想做“云居民”的朋友问一些很入门的问题的，问一些基本概念。今天这个帖子专门做个扫盲，对一些概念和入门问题做介绍。

身份相关

SSN (Social Security Number):美国社会安全号码。相当于美国的身份证号。只有在美国合法工作的人（如留学生校内兼职、H1B持有者等）才能申请。

ITIN (Individual Taxpayer Identification Number):云居民的核心必备。由于大多数云居民没有SSN，ITIN成了替代品。它是专门给没有SSN但需要报税的人准备的税号，常被用来开通 Capital One、Chase 、SoFi等银行账户。

驾照 (Driver's License):既能证明身份，也能证明你有驾驶资格，基本上能通过所有的开户身份认证。中国驾照的持照人在美国的一些州（新泽西州等）也可以使用中国驾照换领该州的驾照。

州ID (State ID):专门给不开车的人准备的，外观和驾照几乎一样，功能仅限于身份识别。

税务相关

NRA (Non-Resident Alien)：非居民外籍人士。绝大多数“云居民”属于这一类。NRA通常不需要缴纳美国资本利得税（炒股赚的钱），但股息红利通常要被预扣税。对应的税务表格是W-8BEN表格。

RA (Resident Alien)：居民外籍人士。如果一年内在美国待够了183天（按特定公式计算），你在税务上就等同于美国人，需要全球征税。云居民要极力避免误操作成RA身份，当然有一些银行或者券商不做NRA的生意，或者说线上不支持NRA开户，但是又想开，所以就最后还是会装成RA。

W-8BEN 表格：NRA的“免死金牌”。这是非美国公民向券商/银行声明身份的文件。填了它，你才能享受炒股免资本利得税，并根据中美税务协定将股息税降至 10%，但是。W-8BEN表格的有效期是三年，到期之后需要重新更新。

W-9表格：美国公民、绿卡持有者，或在税务上被定义为RA (Resident Alien)的人，需要填写这个表格。

1042-S 表格:每年初，券商/银行会给填写过W-8BEN的NRA发这个表，记录你去年在美国赚了多少股息、被扣了多少税。

1099-INT 表格:报告你在银行存款、CD（定期）、或券商闲置资金赚取的利息。只要一年内利息超过10 美元，银行就会给你发。对于 NRA（非居民），美国银行利息通常是免税的，但银行仍可能发此表备查。

1099-B表格：记录你买卖股票、债券的损益。如果你提交了 W-8BEN，通常不会收到 1099-B，而是收到下面要讲的 1042-S。

1099-DIV表格：报告你持有的股票或基金发的分红（Dividends）。填了W-8BEN的云居民不会收到这个，这个是面向W-9的。

银行账户

Routing Number (路由号码):这是一个9位数的号码，代表哪家银行。美国国内转账必填。

Account Number (账号):你的具体账户号码。

ACH (Automated Clearing House):美国境内的“慢速”转账方式。免费但需要1-3个工作日，像关联券商、交信用卡账单都走这个。一般需要routing number和account number。

Wire:电汇。分为国内（domestic）和国际，速度快（当天或隔天），但通常有 $15 - $50 不等的手续费。

Zelle:美国版的“支付宝/微信转账”。实时到账且免费，但需要用美国手机号或邮箱绑定，是云居民之间小额互转的首选。类似的还有Cash App、Venmo。

KYC：全称是Know Your Customer，也就是银行对你的背景调查。你在开户时填写的个人信息，和开户的目的用途等等，都算KYC。

Checking账户：对应中国的“活期存款”，但功能更偏向于资金中转。几乎没有利息，有的话也只有一年0.05%这样。它存在的目的是让你付账单、取现、给券商转账。

Saving账户：也是活期，利率较高（明显高于Checking），但是有一定的限制。这个限制指的就是把钱从Saving转出的方面会有限制，不同银行的规定不同，例如可能一个月只能从Saving转出3次。一些互联网银行（例如SoFi）对这方面的限制很宽松，不限制转出，并且利息也不错。感兴趣的朋友可以看我之前的帖子美卡|SoFi申请指南最高50+25+250+300刀的新户奖励，用我的邀请开通SoFi，现在新客户有几百美金的羊毛可以拿。此外，Saving账户的利息自然也会受到美联储利率决议的影响，随着美联储降息而下降。

CD (Certificate of Deposit)：对应中国的“定期存款”。存期从 3 个月到 5 年不等，利息固定。如果提前取出，会有罚息（Early Withdrawal Penalty），通常是扣掉几个月的利息。