制度流程合规性

两融资金管理细则

1. 明确资金清算、划转、缺口填补的刚性流程

2. 嵌入《证券公司融资融券业务管理办法》第四条第六项、《内部控制指引》第十八条第一项要求

3. 建立资金缺口应急处置预案

信用业务部负责人

查阅制度文件，比对监管条款

制度修订完成并发布，条款全覆盖监管要求

双复核、双岗分离机制

1. 资金划转指令需经业务岗 + 合规岗双人复核

2. 清算操作与复核操作岗位分离，严禁单人完成关键环节

信用业务部合规岗

查看岗位分工文件、操作记录

明确岗位分工，双人复核记录完整可追溯

系统与技术管控

资金划转刚性校验

1. 交易系统增设拦截功能，单人操作无法提交资金划转指令

2. 担保资金账户余额低于阈值自动触发预警

信息技术部负责人

系统功能测试、查看预警记录

系统校验功能上线，预警响应及时

实时监控系统搭建

1. 实时监控担保资金账户余额、资金清算进度

2. 缺口金额自动统计、预警信息自动推送至责任人

信息技术部运维岗

查看监控系统界面、历史数据

监控系统全覆盖资金管理环节，预警无遗漏

人员操作合规性

业务规则培训与考核

1. 员工熟练掌握两融资金管理核心监管条款

2. 培训后考核通过率 100%，考核合格方可上岗

合规风控部培训岗

查阅培训记录、考核试卷

培训档案完整，员工考核全部达标

操作记录留痕

1. 资金清算、划转、复核全程留痕，记录保存期限≥5 年

2. 操作时间、操作人员、复核意见清晰可查

信用业务部业务岗

抽查操作记录档案

留痕率 100%，记录要素无缺失

资金安全与应急处置

担保资金专户隔离

1. 客户担保资金与自有资金严格分账管理

2. 专户资金不得挪用，账户余额实时合规

财务部资金岗

查阅账户流水、资金台账

专户隔离无混存，资金余额无缺口

资金缺口应急处置

1. 缺口发生后 3 小时内完成金额核查

2. 24 小时内动用自有资金补足缺口

3. 48 小时内完成客户沟通与情况说明

信用业务部负责人

查阅应急处置演练记录、客户沟通函件

应急流程执行到位，客户无投诉

整改闭环管理

监管处罚整改落实

1. 针对警示函指出问题，明确责任人员与整改措施

2. 定期向监管汇报整改进度，整改完成后内部验收

合规风控部负责人

查阅整改报告、监管沟通记录

整改通过内部验收，监管认可

合规绩效考核

1. 两融资金管理合规性纳入员工 KPI

2. 违规操作实行 “一票否决”

人力资源部绩效岗

查阅绩效考核文件

合规指标权重不低于 20%，考核与奖惩挂钩